2024년 연말정산 꿀팁, 주요 변경사항, 신청절차, 세대별 똑똑한 정산방법(ft. 연말정산 사례 )

 

1. 연말정산 알아보기

연말정산은 매년 직장인들이 꼭 챙겨야 할 세금 관련 절차 중 하나죠. 쉽게 말해, 우리가 1년 동안 번 소득에 대해 얼마나 많은 세금을 냈고, 그중에서 정부가 돌려줄 돈이 있는지를 따져보는 과정이에요. 세금이 무조건 나가는 게 아니라, 일정 부분을 돌려받을 수 있다는 점에서 다들 관심을 가지죠. 하지만 아직도 많은 사람들이 연말정산을 귀찮게 느끼거나 어려워하는 경우가 많아요. 서류가 복잡하고, 각종 공제 혜택을 제대로 활용하지 못하면 불리해질 수 있기 때문이에요. 그래서 이번 2024년 연말정산에서는 최대한의 혜택을 받기 위해 어떤 부분을 꼼꼼히 챙겨야 하는지 알아보는 것이 중요합니다.

 

2. 2023년과 2024년 연말정산 차이점 

구 분	2023년	2024년	비 고
신용카드 소득공제 한도	최대 300만 원	최대 350만 원	공제 한도 50만 원 상향
월세 세액공제 비율	10~12%	최대 15%	공제 비율 상향
의료비 공제 항목	기존 항목만 해당	비급여 진료, 한방 치료비 추가	새로운 공제 항목 추가
근로장려금/자녀장려금	기존 수준	지급 금액 상향	저소득층 지원 확대

 

• 신용카드 소득공제 한도 상향: 2023년에는 신용카드 소득공제 한도가 연 300만 원이었지만, 2024년에는 350만 원으로 상향됐어요. 즉, 소비가 많은 사람들은 더 많은 소득공제를 받을 수 있게 되었죠. 이는 경기 활성화를 위한 정부의 정책 중 하나로, 신용카드 사용을 독려하려는 목적도 있습니다.
• 월세 세액공제 확대: 2024년에는 월세 세액공제 비율이 더 높아졌어요. 2023년에는 공제 비율이 10~12%였지만, 2024년에는 15%까지 공제 혜택이 제공됩니다. 이는 특히 소득이 낮은 월세 거주자들에게 큰 도움이 될 수 있는 변화입니다.
• 의료비 공제 항목 확대: 2024년에는 비급여 항목 중에서도 새로운 공제 혜택이 추가됐어요. 비급여 진료비나 한방 치료비 등이 새로운 공제 항목에 포함돼, 더 많은 사람들이 의료비 공제를 받을 수 있게 되었죠.
• 저소득 근로자 혜택 확대: 2024년에는 근로장려금과 자녀장려금의 혜택이 더 커졌습니다. 특히 저소득층의 경우, 근로장려금 지급 금액이 상향되었고, 자녀장려금도 더 많은 가정에 혜택을 줄 수 있도록 조정되었습니다.

3. 연말정산 준비와 절차

연말정산은 대부분 직장인들에게 자동으로 진행되는 절차지만, 직접 준비해야 하는 서류와 확인해야 할 사항들이 있어요. 기본적인 준비와 절차는 다음과 같습니다.

• 국세청 홈택스 접속
  홈택스 사이트에 접속해, 로그인을 해야 해. 회원가입을 해야 하며, 공인인증서(금융인증서, 공동인증서) 등을 통해 본인 확인 절차를 거쳐야 합니다.
• 연말정산 간소화 서비스 이용
  홈택스 메인 화면에서 "연말정산 간소화" 메뉴를 선택하면, 1년 동안 본인이 납부한 세금, 의료비, 신용카드 사용 내역, 교육비, 보험료, 기부금 등 주요 공제 항목을 쉽게 확인합니다.

국세청 홈택스

 

 

• 공제 자료 조회 및 다운로드
  간소화 서비스를 통해 조회한 자료는 PDF 파일로 다운로드하거나 바로 회사에 제출할 수 있어. 1월 중순부터 간소화 서비스가 열리니, 그때 자료를 확인해 제출하세요.

       ※ 연말정산 예상액 모의계산 하기 

국세청 홈택스

 

 

 

• 회사 제출
  대부분의 회사는 홈택스에서 발급한 공제 자료를 제출하면 자동으로 연말정산을 진행해줘. 간소화 자료 외에도 개인적으로 준비한 서류가 있다면 회사에 함께 제출하면 됩니다.

       ※ 연말정산 주민등록등본 발급 서비스

• 결과 확인 : 회사가 연말정 산을 마치면, 2월 급여 때 돌려받을 세금 환급액을 받거나, 추가로 납부해야 할 금액이 반영돼. 이후 홈택스에서도 결과를 확인할 수 있습니다.

4. 세대별 연말정산 꿀팁

20대 초반 (사회 초년생)	월세나 소득이 낮은 경우가 많음	1. 월세 세액공제를 꼭 챙기자 (최대 15% 공제 가능). 2. 신용카드 공제를 위해 소득의 25% 이상을 카드로 결제하도록 계획적으로 소비하기.
20대 후반 ~ 30대 초반	결혼, 자녀 계획, 생애 첫 집 마련 고려	1. 신용카드 공제 한도 상향(350만 원)을 최대한 활용. 2. 자녀가 있으면 자녀 세액공제나 교육비 공제를 반드시 챙기자. 3. 주택자금 공제도 확인해보자.
30대 중반 ~ 40대 초반	가계소득 증가, 자녀 양육 중인 경우가 많음	1. 기부금이나 개인연금을 통해 세액공제 가능. 2. 의료비 공제는 가족 단위로 챙기면 공제 혜택이 더 클 수 있음. 3. 아이들의 교육비 공제나 보육비 공제도 놓치지 말자.
50대 이상	은퇴 준비, 소득 대비 지출이 적어지는 시기	1. 퇴직연금이나 개인연금 가입을 통해 공제 혜택을 받을 수 있음. 2. 의료비 공제는 특히 중년 이후 더욱 중요한 공제 항목. 3. 기부금을 통해 공제 혜택도 고려해보자.

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5. 연말정산 사례

아래 표는 연봉 5,000만 원인 직장인을 기준으로, 연말정산 준비를 잘한 사람과 준비하지 않은 사람의 차이를 보여줍니다.

구 분	연말정산 준비한 사람	연말정산 준비하지 않은 사람
연봉	50,000,000원	50,000,000원
총 세금	약 6,000,000원	약 6,000,000원
신용카드 공제	350만 원 사용, 105만 원 공제받음	100만 원 사용, 30만 원 공제받음
월세 세액공제	월세 500만 원 지출, 15%인 75만 원 공제 받음	공제 준비 안 함, 공제 없음
의료비 공제	가족 의료비 300만 원 지출, 15만 원 공제 받음	공제 준비 안 함, 공제 없음
기부금 공제	기부금 100만 원 지출, 20만 원 공제받음	기부금 없음, 공제 없음
총 공제 금액	약 200만 원 공제	약 30만 원 공제
실제 환급액	약 800,000원 환급받음	약 100,000원 환급

• 신용카드 공제: 연봉의 25%를 초과하는 소비에 대해 공제를 받을 수 있어요. 신용카드를 계획적으로 사용한 사람은 최대 105만 원의 공제를 받을 수 있지만, 준비하지 않은 사람은 공제액이 매우 적습니다.
• 월세 세액공제: 월세를 납부하는 사람은 이를 연말정산 시 꼭 공제받아야 해요. 준비한 사람은 75만 원의 공제를 받지만, 준비하지 않은 사람은 공제를 받지 못해 손해를 봅니다.
• 의료비 공제: 가족 단위로 의료비를 잘 관리해 공제받은 사람은 추가로 세금 혜택을 얻을 수 있습니다.
• 기부금 공제: 기부금을 잘 활용한 사람은 20만 원의 공제를 받지만, 준비하지 않은 사람은 혜택을 놓치게 됩니다.

결과적으로, 준비를 잘한 사람은 약 800,000원을 돌려받을 수 있는 반면, 준비하지 않은 사람은 겨우 100,000원밖에 돌려받지 못합니다. 이는 총 환급액의 차이가 약 700,000원에 달하는데, 이처럼 연말정산을 준비하는 것이 매우 중요한 이유를 잘 보여줍니다.